• Настраивать систему под свои задачи.
• Быстро находить ответы на правовые вопросы.
• Узнавать об изменениях в НПА.
• Анализировать изменения в документах.
• Сохранять свои наработки в системе КонсультантПлюс и обмениваться ими.

• Настраивать систему под свои задачи.
• Быстро находить ответы на правовые вопросы.
• Узнавать об изменениях в НПА.
• Анализировать изменения в документах.
• Сохранять свои наработки в системе КонсультантПлюс и обмениваться ими.

Лектор:  Самкова Надежда Александровна – ведущий эксперт-консультант по налогообложению, преподаватель группы компаний «ЭЛКОД»

СОДЕРЖАНИЕ СЕМИНАРА

1. Понятие «служебная командировка». Порядок командирования и компенсации расходов на командировку.

2. Сроки командировки. Оформление документов при направлении работников в командировку по территории Российской Федерации и за границу.

3. Направление работников в командировку и возвращение в выходные дни. Работа в командировке в выходные дни.

4. Порядок оплаты командировки. Аванс на командировочные расходы: порядок выдачи аванса, выдача корпоративной банковской карты, отчет по выданному авансу.

5. Порядок завершения расчетов с подотчетным лицом после окончания командировки: возврат неиспользованных подотчетных сумм, погашение задолженности по допущенному перерасходу.

6. Новые требования к срокам предоставления авансового отчета. Типичные ошибки при оформлении авансового отчета.

7. Расходы на проезд. Электронный билет как первичный документ. Проезд в командировку на служебном транспорте. Проезд в командировку на личном транспорте. Аренда автотранспорта или личного жилья в командировке. Расходы на проживание. Оплата услуг связи в командировке.

8. Признание командировочных расходов в целях налогообложения.

9. Загранкомандировки: особенности, пересчет валютных расходов в рубли.

10. Суточные: порядок расчета, уплата НДФЛ и страховых взносов в 2024 году.

11. Порядок исчисления и уплаты НДФЛ и страховых взносов с доходов командированных сотрудников в 2024 году. Проблемы билетов, не совпадающих с датами командировок, несвоевременного предоставления авансового отчета.

12. НДС при командировках в 2024 году. Обязательно ли к БСО прикладывать кассовые чеки.

13. Представительские расходы в командировках.

Лектор: Рользинг Татьяна Александровна – ведущий эксперт-консультант по налогообложению, преподаватель группы компаний «ЭЛКОД»

СОДЕРЖАНИЕ СЕМИНАРА

1. Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности. Документальное оформление.

2. Зачет встречных требований. Последствия, налогообложение и бухгалтерский учет у стороны зачета.

3. Прощение долга. Квалификация в качестве «дарения» и запрет в отношениях между коммерческими организациями. Случаи допустимости прощения долга.

4. Прощение долга по договору: учет у сторон сделки в случае взаимозависимости и при отсутствии таковой.

5. Уступка денежного требования (договор цессии). Учет у должника, у первоначального и нового кредитора.

6. Новация долга. Понятие и документальное оформление. Новация и налоговые последствия.

7. Новация обязательства по оплате товаров (работ, услуг) в обязательство по возврату займа. Новация обязательства по возврату займа в обязательство по поставке товаров (работ, услуг). Новация обязательства по оплате приобретенных товаров (работ, услуг) в обязательство по поставке товаров (работ, услуг).

Лектор: Колмакова Полина Владимировна - директор Центра правового консалтинга ООО «ЭЛКОД», налоговый консультант, член ПНК РФ

СОДЕРЖАНИЕ СЕМИНАРА

1. Гарантии и компенсации, установленные для дистанционных работников.

2. Налогообложение компенсационных выплат в пользу дистанционных работников.

3. Нормирование по налогу на прибыль, НДФЛ, страховым взносам с 2024 года.

4. Определение статуса физического лица для целей исчисления НДФЛ:

· подсчета 183 дней нахождения в РФ;

· случаи, когда кратковременные выезды включаются в период нахождения в РФ;

5. Выплаты, являющиеся объектом налогообложения, в зависимости от статуса резидент-нерезидент.

6. Порядок определения источника получения доходов для подрядчиков «на дистанции» за рубежом. Изменения с 2024 года. Изменения с 2025 года.

7. Ставки налога, последние изменения в гл.23 НК РФ с 2024 года.

8. В каких случаях налог удерживается налоговым агентом, а в каких случаях уплачивается самостоятельно;

9. Порядок пересчета налога при изменении статуса и заполнение налоговой отчетности.

10. Применение законодательства об избежании двойного налогообложения.

11. Особенности исчисления и уплаты НДФЛ с доходов, выплаченных работникам-гражданам стран участниц ЕАЭС. Применение налоговой ставки.

12. Работники на патенте: налоговая ставка, порядок исчисления налога налоговым агентом, порядок действий работодателя в случае получения заявления от работника о зачете авансовых платежей в счет уплаты НДФЛ.

13. Порядок уплаты страховых взносов.

14. Особенности исчисления и уплаты страховых взносов с выплат в пользу иностранных граждан.

Лектор: Рользинг Татьяна Александровна – ведущий эксперт-консультант по налогообложению, преподаватель группы компаний «ЭЛКОД»

СОДЕРЖАНИЕ СЕМИНАРА

1. Методология учета расходов в соответствии с НК РФ.

2. Расходы в период отсутствия реальной хозяйственной деятельности.

3. Снижение объема расходов в рамках НК РФ без негативных последствий:

- оптимизация расходов на персонал;

- возможности снижения расходов на амортизацию ОС;

- возможный учет прочих и внереализационных расходов.

4. Заведомо убыточные сделки: как обосновать и документировать.

5. Аннулированные заказы: учет расходов и налоговые риски. Новые разъяснения налоговой службы.

6. Потери при простое производства.

7. Учет убытка в соответствии с НК РФ.

Лектор:  Самкова Надежда Александровна – ведущий эксперт-консультант по налогообложению, преподаватель группы компаний «ЭЛКОД».

СОДЕРЖАНИЕ СЕМИНАРА

1. Изменения налоговых режимов с 2024 года: новый коэффициент-дефлятор при УСН, доходы и расходы при УСН, единый налоговый платеж. Готовимся к изменениям 2025 года. Что нужно предпринять уже в 2024 году.

2. Бухгалтерский и налоговый учет у ИП.

3. Отчетность индивидуального предпринимателя в налоговую инспекцию, фонды и Росстат: изменения с 2024 года.

4. Системы налогообложения для ИП (особенности каждой из систем, ставки, порядок исчисления и сроки уплаты налогов, заполнение годовых деклараций при их наличии):

- общая система налогообложения (НДС, НДФЛ);

- упрощенная система (объекты налогообложения «доходы» или «доходы минус расходы»);

- патентная система налогообложения;

- совмещение режимов (общая система и патент, «упрощенка» и патент).

5. Новая форма 6-НДФЛ с 2024 года.

6. Уплата страховых взносов ИП за себя. Порядок уплаты и размеры страховых взносов в 2024 году. Уменьшение налогов на страховые взносы. Заполнение Расчета по страховым взносам при наличии наемных работников с учетом изменений с 2024 года.

Лектор: Колмакова Полина Владимировна - директор Центра правового консалтинга ООО «ЭЛКОД», налоговый консультант, член ФПНК РФ.

СОДЕРЖАНИЕ СЕМИНАРА

1. ФНС РФ по выявлению фактов получения необоснованной налоговой выгоды. Деловая цель сделки как основа принятия решения.

2. Признаки, свидетельствующие о том, что целью сделки является исключительно налоговая экономия.

3. Риски заключения сделок, заключаемых между взаимозависимыми лицами и не признаваемых контролируемыми. Где граница между контролем цен и поиском необоснованной налоговой выгоды?

4. Риски оптимизации сделок по продаже имущества (передача в качестве вкладов в уставный капитал, реорганизация).

5. Риски пользования товарным знаком в рамках группы компаний. Выплата роялти: что привлечет внимание в первую очередь.

6. Типичные претензии при заключении договоров с ИП.

7. Причины переквалификации договора в трудовой и отказа в признании затрат. Риски заключения договора на управление организацией с ИП.

8. Что привлекает внимание налоговиков при заключении договоров с плательщиками налога на профессиональный доход (самозанятыми).

9. Характерные претензии по завышению расходов:

- расходы по договорам возмездного оказания услуг;

- расходы на оплату услуг посредников;

- расходы за пользование заемными средствами;

- расходы через подотчетных лиц.

Лектор: Рользинг Татьяна Александровна – ведущий эксперт-консультант по налогообложению, преподаватель группы компаний «ЭЛКОД»

СОДЕРЖАНИЕ СЕМИНАРА

1. Основные положения договора поставки: что влияет на налоги и учет.

2. Документальное оформление отгрузочных документов: Торг-12, подтверждение доставки транспортными накладными в разных «схемах» доставки товара. ТН или ТТН: в каких случаях и кем выставляются транспортные накладные. Акты на доставку и перевозку: налоговые риски. Нюансы заполнения ТН в разных хозяйственных ситуациях.

3. Применение УПД и УКД.

4. Влияние «особых» условий договора поставки на учет: переход права собственности на товар, договор в у.е., скидки, премии, бонусы по договору поставки. Налоговые риски.

5. Возврат товара по претензии, по условию договора: документальное «сопровождение», налоговый и бухгалтерский учет.